Chociaż pełne procesy rozliczeń podatkowych za 2024 rok uruchomione przez urzędy skarbowe ruszą od 15 lutego, już dzisiaj warto zaznajomić się z obowiązującymi przepisami. Mają one w sobie potencjał do wykorzystania dodatkowych ulg podatkowych, które mogą zapewnić zwrot dochodzący nawet do 3000 złotych. Zapraszamy do zapoznania się z szczegółami.
Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) stanowi znakomite narzędzie do zabezpieczania swojej finansowej przyszłości oraz redukowania obciążeń podatkowych. Dzięki odpowiednim wpłatom na IKE można efektywnie zmniejszyć podstawę opodatkowania, co skutkuje obniżeniem podatku dochodowego. Ale jak skorzystać z tej okazji?
Wybór metody rozliczenia podatku jest istotnym elementem, który może wpływać na stan naszego portfela. Masz możliwość wyboru jednej z trzech dostępnych metod: tradycyjne rozliczenie według skali podatkowej (12% lub 32%), uproszczone rozliczenie ryczałtem lub płaski podatek liniowy (19%). Każda z nich ma swoje plusy i minusy, dlatego zalecamy dokładne zbadanie, która okaże się najbardziej opłacalna dla nas.
Aby skorzystać z ulgi podatkowej, konieczność wpłacenia środków na IKE w danym roku jest obowiązkowa. Niestety, nie jest możliwe odliczenie wpłat dokonanych w poprzednich latach. Ponadto, istnieje limit maksymalnej kwoty wpłat na IKE w ciągu jednego roku. W 2024 roku limit ten wynosił 14 083,20 zł dla przedsiębiorców i 9 388,80 zł dla pozostałych podatników.
Osoby, które w pełni wykorzystały swoje możliwości i zdecydowały się na wpłacenie na IKZE sumy 9388,80 zł, mogą oczekiwać zwrotu podatku dochodzącego do kwoty 3004,42 zł. Przedsiębiorcy, którzy dokonali wpłaty w maksymalnej wysokości, czyli 14 083,20 zł, mogą liczyć na zwrot nawet do 4506,62 zł. Środki zgromadzone na IKZE są prywatne i przechodzą na spadkobierców po śmierci właściciela konta.